軍隊文職人員工作規(guī)定_解放軍文職人員招聘

解放軍文職招聘考試企業(yè)內部審計工作規(guī)定-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育

發(fā)布時間：2017-11-24 22:22:10企業(yè)內部審計工作規(guī)定□ 總則(一)根據有關于內部審計工作規(guī)定，結合公司的實際情況制定本規(guī)定。(二)內部審計的目的是加強公司及所屬公司的管理和監(jiān)督，維護財經法紀，改善經營管理，提高經濟效益。(三)內部審計是在公司總經理的直接領導下，對公司各部門以及公司所屬單位的財務收支和經濟效益等進行監(jiān)督，獨立行使審計職權，對總經理負責并報告工作，在業(yè)務上同時受上級審計計機構的領導和地方審計機關的監(jiān)督。□ 內部審計的任務1.主要任務有：(1)對公司及所屬公司的資金、財產的完整安全進行監(jiān)督審計。(2)對公司及所屬公司的財務收支計劃、投資和經費的預算，信貸計劃，外匯收支計劃和經濟合同的執(zhí)行以及經濟效益進行審計監(jiān)督。(3)對公司及所屬公司的會計報表進行審計。(4)對公司及所屬公司的承包經營責任的審計評議，配合上級審計機構對公司主要領導人及所屬公司的主要領導人的離任經濟責任進行審計。(5)對公司及其他所屬各公司基建工程項目的概(預)算的執(zhí)行、建設成本的真實性和經濟效益進行審計。(6)對公司及所屬公司的內部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。(7)對嚴重違反財經紀律，侵占國家、公司資產，嚴重損失浪費等損害國家、公司利益的行為進行專案審計。(8)貫徹執(zhí)行有關審計法規(guī)，制定或參與研究本公司及所屬公司有關的規(guī)章制度。2.辦理公司領導、上級審計機構交辦的其他審計事項，以及配合上級審計部門和會計師事務所對公司及所屬公司進行審計。3.對公司的下列項目審計部必須會簽(不包括子公司)：(1)基建項目；(2)經濟合同，包括采購合同；(3)公司的年度會計報表。4.審計部不定時對上述項目的執(zhí)行情況進行抽查。□ 職權1.主要職權(1)根據內部審計工作的需要，被審計單位應按時向審計部報送有關計劃、預算、決算報表和文件資料等。(2)檢查實物、憑證、帳冊、有關文件和資料。(3)參與有關的會議。(4)索取有關的證明材料。(5)對正在進行的嚴重違反財經法紀、嚴重損失浪費行為作出臨時制止的決定。(6)對阻撓、破壞審計工作以及拒絕提供有關資料的，經公司領導批準可以采取必要的臨時措施，并提出追究有關人員責任的建議。(7)監(jiān)督被審計單位嚴格執(zhí)行審計決定。(8)對審計工作中的重大事項有權直接向上級審計機構如實反映。2.對違反財經法紀和大量浪費的被審計單位的直接責任人員和單位負責人，可建議公司總經理給予行政處分，情節(jié)特別嚴重的可建議移送司法機關依法追究刑事責任?！?工作程序1.審計部在年初應根據上級審計部門的部署結合公司的具體情況確定年度審計工作計劃，報請總經理批準后實施。2.在實施審計計劃時應擬訂審計方案，審計范圍、內容、方式和時間，并通知被審計單位要求提供必要的工作條件。3.在審計中必須做好工作底稿，記錄審計過程，各種旁證材料齊全，作好調查記錄并應有相關人員的簽名蓋章。4.審計中如有爭議應如實反映給領導，必須依法有據，實事求是地提出解決辦法，切忌主觀、武斷。5.每項審計工作結束最遲不得超過兩個星期提出審計報告。6.審計報告的要求；(1)事實清楚(2)數據確實(3)依法有據(4)建議恰當7.審計報告在征求補充審計單位意見后(不是同意審計報告)，報送公司經理審定批示，作出審計結論和處理決定，通知被審計單位執(zhí)行。8.被審計單位在聽取審計部審計報告草稿后有不同意見時，首先對事實和數據是否確切可提出補充意見，經審計部查明后修改或補充，對審計報告的法規(guī)依據，處理建議的內容也可以提出不同的看法，審計部可以采納或維護報告。9.被審計單位對總經理指示的審計報告必須執(zhí)行，審計部必須在一定時期內向總經理報告執(zhí)行結果。10.審計報告后由于情況變化和有新的重要數據，事實查明后，被審計單位應向審計部報告的同時向總經理報告，由總經理決定原審計報告修改或繼續(xù)執(zhí)行。11.每個審計報告以及工作底稿附件等必須在一個月內整理裝訂成冊歸檔備查?！?獎懲1.對審計工作成績顯著的工作人員以及在揭發(fā)檢舉中的有功人員給予表揚和獎勵。2.審計人員泄漏機密，有以權謀私、舞弊行為者應給予行政處分，情節(jié)嚴重而構成犯罪的提請司法機關依法追究其刑事責任。3.對打擊、報復、檢舉、揭發(fā)的人員不論其職位高低，在公司內部由總經理根據情節(jié)嚴重情況給予行政經濟處分，情節(jié)特別嚴重的報有關部門處理直到依法追究法律責任?！?附則本規(guī)定的修訂、補充由審計部報總經理批準后執(zhí)行。為完善和規(guī)范公司的工程審計制度，明確工作流程，根據上級有關文件規(guī)定，結合我公司的情況，特制定本辦法。1.審計部工程審計工作范圍(1)負責貫徹執(zhí)行上級頒發(fā)的有關工程審計方面的方針、政策、規(guī)定和各處概(預)算定額及取費標準。并結合我公司的具體情況，制定必要的補充實施辦法。(2)負責本公司及屬下獨立核算、自負盈虧的公司(包括實行獨立核算不自負盈虧的二級公司)所有工程預、結算的審計。較大工程的預、結算需報有關部門審定或裁定者，一律由審計部負責對外報批。(3)負責本公司及屬下公司內部預、結算的統一管理工作，制定公司內部統一的計費標準。(4)檢查預算的執(zhí)行情況，幫助解決預算執(zhí)行過程中存在的問題。(5)監(jiān)督檢查各項基建程序是否合規(guī)合法。(6)參與工程的投標招標會議，協助有關部門制定招標文件。(7)參與工程的圖紙會審和竣工驗收。(8)按時編報工程審計統計報表，定期向公司領導和上級審計部門匯報審計工作情況。  2.工程審計人員職責(1)審計人員要遵循 掌握政策、依法審計、堅持原則、客觀公正、維護國家和公司利益 的指導思想，合理地審定造價。(2)審計人員要對審計內容負責，嚴格監(jiān)督執(zhí)行標準定額和各項規(guī)定，審計時要做到依據充分，計價合理，計算準確。(3)經常深入施工現場，掌握第一手資料，保證審計質量。(4)廉潔奉公，忠于職守，嚴格遵守各項審計制度。3.工作流程(1)根據我公司工程審計的特點，工程審計采用報送審計的方法，即每項工程概預算由工程管理職能部門負責報送審計部審計。按該項工程哪個部門負責管理，由哪個部門報送的原則進行。報送前工程管理職能部門經辦人員或隨工人員必須自先審核(重點審核工程量)，并由審核人員簽署意見，本單位領導同意后才能送審計部審計。(2)審計部門接到工程概預算后，首先要對報送資料和報建審批手續(xù)進行審核。若資料或報建手續(xù)不全者，則退回重新補辦；若屬巧立名目，未經批準擅自定項的工程，則通知送審單位，取消該項目，并報告公司領導。對資料齊全、手續(xù)完備的工程，則由受理登記人員及時受理，并交給專人審計。(3)審計人員在審計過程中要堅持原則，審計要嚴肅認真，對一些重點疑點問題要認真調查。深入現場，一查到底。對審計內容要做到理由充分、數據準確、計價合理。被審單位和送審單位應給予積極配合。審計人員審計完畢簽署審計意見后應交給有關人員進行審定、審批會簽，并通知被審單位，沒有意見后加蓋審計專用章生效。(4)審計結束后應及時通知送審單位領回概預算，對較重要的概預算審計部應有復印件存檔，一般概預算審計部只在登記受理本上記錄備查。(5)工程竣工后應及時辦理竣工結算。結算書由施工單位編制，送審方法和送審要求與第一條相同。(6)審計部接到結算書后必須先對結算資料進行審核，對資料不全者則退回補辦；對還未竣工或竣工驗收沒有通過的工程則不予結算；對資料齊全并已竣工驗收通過的工程則及時登記受理，交由專人審計。(7)結算的審計過程與第三、四、條相同。4.工程審計具體要求(1)對工程預、結算的內部管理要求①本公司內(包括實行獨立核算自負盈虧的子公司)的所有工程概(預)、結算必須報審計部審計，經審計后的工程才能開工，工程竣工后必須辦理竣工結算。但對2萬元以下(含2萬元)的零星工程(通信工程除外)，若在施工過程中的工程數量和內容沒有增減變化的工程，可以由工程管理職能部門按已經審計過的預算直接辦理結算，但在竣工后所有工程必須辦理竣工結算。財務部門必須要有審計部審計過的結算書才能付結算款。②按公司有關規(guī)定，在報送預算前要由工程管理職能部門填制需求單，若屬計劃內工程金額在2萬元以內(含2萬元)的由部門經理批準，2萬元以上的由公司主管領導批準，需求單須經財務部門審核。若屬計劃外工程則必須填制計劃外工程審批表，報部門審核并經公司主管領導批準立項。③通信工程應填制計劃任務書，由工程管理職能部門經理批準，較大的工程應由公司主管領導批準。代辦可由工程管理職能部門經理批準。④實行獨立核算自負盈虧的子公司工程立項由各子公司領導批準，預、結算也必須送公司審計部審計。各子公司應正式行文給審計部，明確分管領導及其簽字字樣。審計部將按規(guī)定收取審計費。⑤工程竣工驗收和圖紙會審必須要有審計人員參加。⑥工程投票招標會議必須要有審計人員參加。⑦通信工程結算必須使用公司統一印制的表格。(2)對送審預、結算的資料要求①根據審計工作需要，在送審預、結算的同時必須報送有關資料。②送審概(預)算時必須提供的資料有：施工合同、設計圖紙、有關設計補充材料、經領導批準立項的需求單、工程計劃任務書；由外單位施工的工程，如是第一次進我公司施工的，還應提供施工單位的營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)級別證明。③送審結算時必須提供的資料有：經有關人員簽署的竣工驗收報告、原審定的預算書、設計變更資料、現場技術經濟簽證。還應提供倉庫領料單，主要實物量完成表，包工不包料工程應提供工程材料管理表(需經倉管人員余料退庫簽名)。個別因倉庫無貨，批準施工單位自購材料的工程，還應出具物資供應部門批準自購的證明。④在審計過程中的需臨時提供的其它資料。(3)對工程審計的審計時間要求①由于工程審計是基建流程中的重要一環(huán)，受工期的影響對時效性要求較強。因此，一般都應在規(guī)定的時間內完成。②工程審計的時間，應根據不同復雜程度的工程規(guī)定不同的審計時間。一般規(guī)定：通信工程概(預)算7天，其它工程預算15天，100萬元以上的結算工程20天。③下列情形之一審計時間應順延：(A)在審計過程中需要被審單位或送審單位提供補充資料而影響審計進度時。(B)審計結果與被審單位意見有分歧而未能統一，需報公司領導或市有關部門裁定時。 (C)在審計過程中遇到某些問題，需要被審單位或有關人員前來核對，通知后未能按時前來核對時。④以上規(guī)定的審計時間是指正常情況而言，審計人員應以保質、高效為原則，確保不影響工程按時開工，審計人員應視工程的具體情況區(qū)別對待，靈活掌握。應急工程要隨來隨審，并盡快審計完畢。簡單較小的工程也應提前完成。對問題較多、情況較復雜的工程，為保證審計質量，可根據實際需要，不受以上時間限制，查清楚為止。5.爭議的裁定(1)屬本公司企業(yè)內部之間的爭議，報總經理或主管公司領導裁定。(2)涉及外單位的，由審計部提出我方的意見后，報公司總經理或主管公司領導批準，再送有關仲裁機關或審計部門裁定。6.本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，修改時亦同。

解放軍文職招聘考試各級國家檔案館收集檔案范圍的規(guī)定-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育

發(fā)布時間：2017-09-20 19:46:34各級國家檔案館收集檔案范圍的規(guī)定1986年2月7日國家檔案局發(fā)布的第２ 號文件《各級檔案館收集檔案范圍的規(guī)定》中規(guī)定：第三條：各級綜合性國家檔案館收集現行檔案的范圍1、 本級中共委員會的、顧問委員會的、紀檢委的、人大及其常設機構、人民法院、人民檢察院、人民政府、人民政協、工會、共青團、婦聯等機構及其工作部門和直屬 的臨時性單位形成的檔案。經協商同意，接收或代存同級民主黨派機構形成的檔案。縣級檔案館同時接收鄉(xiāng)、鎮(zhèn)黨委和政府及其工作部門形成的檔案。2、本級人民政府直屬工作部門的派出性單位形成的檔案，一般作為派出單位全宗的組成部分。3、 本級人民政府直屬工作部門所屬的獨立分管某一方面工作或從事某項事業(yè)的行政管理機關和企、事業(yè)單位。如水利工程局、種植公司、文化館、劇團、專門學校、專 科醫(yī)院、生產地方傳統名優(yōu)產品或者具體生產特種工藝的工廠等形成的單位。一般工廠、普通中小學校、商店以及村委會等單位可以選收其中若干代表性的單位形成 的檔案。4、屬于地方和上級主管部門雙重領導的單位形成的以反映地方某項事業(yè)或建設活動為主的檔案。5、經協商同意、收集或代存集體所有制單位和典型的個體戶、專業(yè)戶形成的有進館價值的檔案和本級管理權限內著名人物形成的檔案。6、撤銷單位的檔案。7、中國人民解放軍檔案館收集和保管解放前中共領導的紅軍、 八路軍、新四軍等軍事機關、部隊、院校形成的革命檔案。8、地方各級綜合性檔案館收集、保管建國前本地方革命歷史檔案及舊政權機關和其他單位形成的檔案。

解放軍文職招聘考試辦公區(qū)域管理規(guī)定-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育

發(fā)布時間：2017-09-25 22:30:381．目的：規(guī)范辦公室的工作秩序，營造良好的辦公環(huán)境，以提高辦公質量與效率。2．職責/權限：行政人事部：負責辦公室的整體日常監(jiān)管與處理突發(fā)事件；辦公室人員及財產安全的監(jiān)管。其他部門負責人：所屬辦公室日常事務的管理，協助處理各種異常情況。3．工作要求：辦公室職員工作紀律：1. 辦公室人員須保持儀容儀表整潔，一律按規(guī)定穿工衣（周六除外）。2. 文明禮貌待人，嚴禁大聲喧嘩。3. 室溫25℃以上方可以開啟空調，溫度調節(jié)不得低于18℃（含）以下。4. 保持個人辦公臺面整潔。5. 做好日常清潔維護，不可隨地吐痰，垃圾、紙屑丟入紙簍內。6. 原則上辦公室內嚴禁吸煙，需要吸煙請到吸煙區(qū)。7. 非客戶接洽、會議召開、集體討論，任何人不得私自占用會議室與洽談室。8. 在使用公共場所（會議室、洽淡室、閱覽室、培訓室等）完畢后，使用人員應當恢復原狀并做好清潔整理工作。9. 除工作需要外，辦公室人員不準利用公司電腦上網。10. 接打電話應言簡意賅、長話短說，嚴禁在電話中刻意閑聊，更不允許在辦公室接打私人電話。11. 上班時間嚴禁聚眾閑聊或影響、妨礙他人工作，有必要進行集體討論時，在洽談室或會議室內進行。12. 公司內部集會與會議，除特殊情況（需提前向會議主持人請假）外，皆須準時參加。13. 前臺（前臺文員/前臺保安員）要負責整個前臺區(qū)、入門大廳的管理。前臺禁止無關人員閑坐。14. 下午17：30 18：00，部門須將當晚加班名單提交行政人事部，行政人事部核準后交前臺保安。15. 下班前，辦公室人員須各自整理好工作臺面。最后下班人員要關閉水、燈、空調、電腦、傳真機、復印機、門窗等。16. 上班時間，公司內部通用性語言為普通話，除業(yè)務上來往之外，一律不講其他方言。辦公室職員著裝要求：1. 為樹立和保持公司良好的社會形象，實現規(guī)范化管理，本公司職員應按要求著裝（周一至五著工裝）。2. 辦公室職員上班時間要保持儀容儀表整潔、大方、得體。3. 頭發(fā)梳理須整齊。男職員頭發(fā)不過耳，不得留長胡須，保持面部清潔；女職員上班提倡化淡妝。4. 各部門負責人應認真配合，督促屬下職員共同遵照執(zhí)行。4．具體日常工作管理：復印管理――1. 有復印機部門安排專人負責復印機的維護與保養(yǎng)，任何人必須聽從安排，不得有故意損壞機器的行為。2. 復印機發(fā)生故障應立即關機，行政人事部須做好標識注明，并第一時間通知維修公司前來維修，待復印機完全修好后方可作業(yè)。3. 行政人事部人員應擔保復印紙張供應及碳粉補充以使復印工作得以順利進行。4. 節(jié)約用紙，復印完后，注意保持復印區(qū)域整潔。5. 各部門復印用紙由行政人事部統一申購，復印時行政人事部要監(jiān)督復印人員節(jié)約。6. 非公司人員嚴禁私自使用本公司復印機，禁止幫非公司人員復印文件資料。7. 行政人事部人員上下班時應檢查復印機的開關情況。電話管理――1. 公司電話是公司與外界、內部部門之間交流信息、聯絡工作的重要工具。原則上不得打私人電話，特殊情況需用電話要經部門負責人同意后方可使用。2. 正常工作聯絡應長話短說，提高效率。通話時間應控制在3分鐘以內，特殊情況不超過5分鐘。3. 公司對長途電話進行嚴格控管，一般分機電話只可拔打市話。4. 電話鈴響3聲內就要接聽電話，且使用文明禮貌語言。5. 接聽電話須認真仔細聽取對方講述的內容，必要時可禮貌要求對方重復，重要事項要做出書面記錄，并及時知會相關人員。管理人員手機使用管理――1. 對于公司已給予電話費補助的管理人員（包括特殊職位人員），其手機必須24小時開機。2. 管理人員休假時，其手機也必須正常開機；跨區(qū)域無網絡的，須公布備用號碼。3. 管理人員不應頻繁更換手機號碼，如因特殊原因需更換號碼的，須將新號碼及時通知行政人事部更新后公布。4. 管理人員手機必須保持有話費，不足時應及時繳費或充值。5. 行政人事部須不定時抽查開機情況，嚴禁出現停機或關機情況。6. 一個月出現三次停機或關機現象，對工作造成影響的，酌情取消相關管理人員該月話費補助。7. 參加會議或培訓時，手機一律關機或調為振動，中途需要接打電話須向會議主持或培訓講師舉手請假，同意后方可外出接打電話。8. 手機補助話費按公司規(guī)定的職級標準發(fā)放，根據職級、工作性質的變動而調整。辦公室職員接待訪客技能與禮儀――1. 前臺負責回答訪客的詢問，了解來訪目的，協助作好訪客登記，通知相關部門人員到前臺接待。2. 部門會議及訪客接待由部門文員跟進，公司例會接待由行政人事部負責跟進。3. 訪客接待基本技能：既要機敏，又要有禮貌。要殷勤懇切，只要訪客一走進辦公室或辦公桌前，就該面帶笑容地打招呼。要替事先不曾約定的訪客著想，仔細傾聽這種沒預約的訪客解釋他的來意與理由。如果不能安排當時會見，就表示遺撼，并為他安排以后會見。按順序請訪客進去，可按事先安排次序或以到達先后為次序。要做好訪客登記，記上時間、名字、職務、來訪目的和業(yè)務關系，以及通訊地址等。4. 訪客接待基本禮儀：4.1客人來訪時，應立刻從椅子上站起來，并禮貌性招呼一聲 您好 ，當對方遞過名片來時，應用雙手接過來，并念出對方的姓名和公司名稱。4.2引導訪客到上司辦公室或會客室時，在離位前應先把桌上的文件資料合起并放好，避免讓人看到或遺失。4.3在走廊、樓梯陪同訪客行走時，要配合訪客步調，在訪客右側前一公尺處引導。在轉彎或上樓梯前應先有所指示動作，讓訪客明白所往去處。4.4在到達目的地前，要指明 就在這里 ，在打開門之前要先敲門。如果門向外開，應用手按住門，讓訪客先行進入并指引落座；如果門向內開，應先進入，按住門后再請訪客入內。4.5進入室內后，應請客人坐上位（離入口較遠處），并說 請坐，稍候 。退出會客室時，應以正面倒走方式退出，并關上門，掛上 訪客中 字樣的牌。4.6面談時，應當在適當的時候端飲料（茶、咖啡、奶茶），飲料應放在盤中端出并放在訪客正面的桌面上，并做出請用的手式。面談時間過長，應當在適當時間入內添加茶水；面談結束后，應將訪客的物品交給對方，若發(fā)現訪客離開后有遺忘之物，應馬上上報處理。4.7辦公室人員在訪客走后，要對會客室進行整理，處理善后事務。為了避免新訪客到來久等，整理工作要利落、敏捷。如距下一位訪客來臨有一段時間，應先開窗通風。煙缸里如有前一位訪客的煙蒂，應馬上清除?？傊瑹o論在何時，或處于何種狀態(tài)，辦公室人員都應以最快捷的速度迎接訪客。